Проблемы управления кредитным портфелем сбербанка. Анализ кредитования в АО «Сбербанк России

Анализ кредитования в АО «Сбербанк России»

В 2015 году на фоне восстановления экономики в России и других странах присутствия АО «Сбербанк России» наблюдалась стабилизация качества кредитного портфеля банка. Стабилизация качества кредитного портфеля явилась основной причиной снижения до уровня 153,8 млрд. руб. объема отчислений на формирование резерва под обесценение кредитного портфеля в 2015 году по сравнению с отчислениями в размере 388,9 млрд. руб. в 2014 году.

Процентные доходы по кредитованию клиентов составили 682 млрд. руб., сократившись по сравнению с прошлым годом на 70,6 млрд. руб. Сокращение процентных доходов вызвано снижением процентных ставок по кредитованию юридических лиц, характерных для российского финансового рынка в 2015 году. Влияние снижения процентных ставок на объем процентных доходов не было компенсировано ростом кредитного портфеля.

Рис. 2.2.

Активы АО «Сбербанк России» по МСФО увеличились в 2015 г. на 21,4% и составили 8 628,5 млрд. руб. В абсолютном выражении наиболее сильно выросли кредитный портфель и вложения АО «Сбербанк России» в ценные бумаги.

Основная статья баланса - кредиты, выданные клиентам, за вычетом резерва под обесценение кредитного портфеля - возросла на 12,9%. Рост обусловлен восстановлением во втором полугодии 2015 г. спроса как на коммерческие, так и на розничные кредиты. В то же время доля кредитов клиентам в структуре активов АО «Сбербанк России» сократилась до 63,6% к концу 2015 года по сравнению с 68,5% на конец 2014 г. Основной причиной снижения доли кредитов клиентам в активах АО «Сбербанк России» послужил опережающий рост вложений АО «Сбербанк России» в ценные бумаги.

Портфель ценных бумаг АО «Сбербанк России» вырос на 71,4% - до 1 823,6 млрд. руб. (включая ценные бумаги, заложенные по договорам РЕПО), а доля ценных бумаг в активах АО «Сбербанк России» составила 21,1% на конец 2015 года.

Прочие активы АО «Сбербанк России» в 2015 г. выросли до 248,6 млрд. руб. (на 64,9% по сравнению с 2014 г.). Основным компонентом прочих активов являются незавершенные расчеты по пластиковым картам, составляющие 91,2 млрд. руб. на 31 декабря 2015 г.а (52,3 млрд. руб. по состоянию на 31 декабря 2014 г.), которые являются ликвидным низкорисковым активом.

Таблица 2.4 Кредитование клиентов АО «Сбербанк России»

Рис. 2.3.

Совокупный кредитный портфель АО «Сбербанк России» увеличился в 2015 г. на 13,7% и составил 6 191,9 млрд. руб.

Таблица 2.5 Структура кредитного портфеля АО «Сбербанк России» по отраслям экономики

Портфель кредитов корпоративным клиентам вырос за указный период на 14,2% и достиг 4 872,2 млрд. руб. Рост портфеля произошел в основном за счет увеличения доли коммерческих кредитов в портфеле АО «Сбербанк России», основная часть которых представлена крупнейшими российскими компаниями машиностроения, металлургической отрасли, пищевой промышленности и сельского хозяйства.

Портфель кредитов физическим лицам увеличился в 2015 году на 12,1% - до 1 319,7 млрд. руб. в связи с ростом спроса на потребительские ссуды и жилищное кредитование на 12,6% и 17,7% соответственно.

Приведенный ниже перечень крупнейших заемщиков (групп взаимосвязанных заемщиков) АО «Сбербанк России» указывает на их высокую диверсификацию в различных отраслях экономики.

Таблица 2.6 Перечень крупнейших заемщиков (групп взаимосвязанных заемщиков) АО «Сбербанк России»

Валютный анализ структуры кредитного портфеля указывает, что кредиты в рублях по-прежнему составляют основную его часть - 78.7%. В 2015 году на фоне укрепления курса рубля и негативных инфляционных ожиданий инвесторов усилилась тенденция роста валютных кредитов. Часть долгосрочных валютных кредитов была взята клиентами на цели рефинансирования их долгов за рубежом. Доля кредитов в иностранной валюте в портфеле Сбербанка по итогам года возросла с 16,3% до 19,7%. Рост кредитования в прочих иностранных валютах указывает на увеличение объемов кредитов, предоставленных клиентам в странах СНГ.

В 2016 году активы Группы снизились на 7,2 % – до 25,4 трлн рублей. Кредиты и авансы клиентам остаются крупнейшей категорией активов: на их долю на конец 2016 года приходилось 68,4 % совокупных активов. Доля ликвидных активов, в число которых входят денежные средства, средства в банках, портфель ценных бумаг, составила 24,6 %. В 2016 году портфель ценных бумаг снизился на 6,5 % – до 2,7 трлн рублей. Портфель практически полностью состоит из облигаций и используется главным образом для управления ликвидностью.

Структура активов Группы Сбербанк в 2016 году Структура активов Группы Сбербанк в 2015 году

Кредиты и авансы клиентам

Совокупный кредитный портфель Группы до вычета резервов под обесценение снизился за год на 6,3 % – до 18,7 трлн рублей. Кредиты корпоративным клиентам снизились на 8,9 % в 2016 году. Кредиты частным клиентам увеличились на 1,3 % в 2016 году. Доля корпоративных кредитов в общем кредитном портфеле в 2016 году по сравнению с 2015 годом несколько снизилась и составила 73,1 % (в 2015 – 75,1 %). Главным образом снижение корпоративного кредитного портфеля вызвано переоценкой валютных кредитов в связи с укреплением рубля, а также досрочными погашениями кредитов рядом крупных клиентов.

Кредиты и авансы клиентам в 2016 году Кредиты и авансы клиентам в 2015 году

Портфель розничных кредитов вырос за год на 1,3 % и составил 5,0 трлн рублей. Драйвером роста розничного портфеля послужило жилищное кредитование, рост которого составил 7,7 % в 2016 году. В 2016 году жилищное кредитование продолжало занимать наибольшую долю в розничном портфеле – 54,7 %; рост доли за 2016 год составил 3,3 п. п. Доля данных кредитов в суммарном кредитном портфеле составила 14,8 %. Доля Сбербанка на российском рынке ипотечного кредитования достигла 54,6 %. Увеличение объемов ипотечного кредитования было нивелировано переоценкой валютной составляющей розничного кредитного портфеля, а также большими объемами досрочного погашения в течение четвертого квартала 2016 года.

Структура кредитного портфеля Группы

Корпоративный кредитный портфель снизился на 8,9 % – до 13,6 трлн рублей. Главным образом снижение корпоративного кредитного портфеля вызвано переоценкой валютных кредитов в связи с укреплением рубля, а также досрочными погашениями кредитов рядом крупных клиентов.

Качество кредитного портфеля

Уровень покрытия резервами кредитного портфеля до вычета резервов по состоянию на конец 2016 года составил 7,0 %, показав рост по данному показателю по сравнению с 2015 годом (6,0 %). За 2016 год доля NPL90+ (неработающих кредитов с просроченными платежами по процентам и (или) основному долгу более чем на 90 дней) в совокупном кредитном портфеле Группы снизилась с 5,0 до 4,4 %. При этом покрытие резервами неработающих кредитов в 2016 году увеличилось до 1,6 на конец 2016 года в сравнении с 1,2 на конец 2015 года.

В отчетности Группы по МСФО за 2016 год было внесено уточнение в раскрытие в отношении кредитов, условия которых были пересмотрены. Кредит относится к кредитам, условия которых были пересмотрены при внесении изменений в условия первоначального кредитного договора. Портфель кредитов, условия которых были пересмотрены, включает модифицированные и реструктурированные кредиты. Реструктурированными кредитами являются кредиты, в отношении которых было проведено вынужденное изменение условий кредитного договора. Портфель реструктурированных кредитов до вычета резерва под обесценение снизился на 1,8 % относительно 2015 года и составил 1,2 трлн рублей. Его доля в совокупном кредитном портфеле составляет 6,5 % по состоянию на 31 декабря 2016 года (6,2 % по состоянию на 31 декабря 2015 года). Резерв под обесценение кредитного портфеля к совокупности неработающих и реструктурированных работающих кредитов увеличился до 74,6 % на 31 декабря 2016 года по сравнению с 64,5 % на 31 декабря 2015 года.

Портфель ценных бумаг

Портфель ценных бумаг Группы на 96,9 % представлен долговыми инструментами и в основном используется для управления ликвидностью. За 2016 год доля акций в портфеле ценных бумаг выросла по сравнению с 2015 годом и составила 2,7 %. Доля корпоративных облигаций в структуре портфеля к концу 2016 года составила 33,6 %, снизившись за год на 6,3 п. п.

Доля корпоративных облигаций с инвестиционным рейтингом составила 27,1 % в общем портфеле корпоративных облигаций Группы (по итогам 2015 года – 39,1 %). Доля ценных бумаг, заложенных в рамках операций репо, снизилась за 2016 год с 7,6 до 4,2 %. Данное снижение явилось следствием существенного сокращения зависимости от средств Банка России за счет проведения гибкой процентной политики и привлечения дополнительного объема средств клиентов.

Структура портфеля ценных бумаг Группы

Проведем анализ структуры кредитного портфеля юридических лиц Владимирского отделения №8611 ПАО Сбербанк.

Итак, проанализируем кредитный портфель юридических лиц Владимирского отделения №8611 ПАО Сбербанк в структуре кредитного портфеля банка в целом (таблица 1).

Таблица 1. Анализ кредитного портфеля юридических лиц в структуре кредитного портфеля ПАО Сбербанк в целом за 2013-2015 гг., тыс. руб.

Из проведенного анализа можно заметить, что во Владимирском отделении №8611 ПАО Сбербанк кредитный портфель стабильно растет.

В 2014 году увеличилась задолженность на 8,5% по сравнению с 2013 годом, а в 2015 - на 18,1% в сравнении с 2014 годом, что является следствием проведения банком эффективной кредитной политики, направленной на расширение предложения кредитных ресурсов различным категориям кредиторов.

Долгосрочная задолженность по кредитам за 2013-2014 гг. занимает более 50% удельного веса в общем объеме кредитов, что так показывает положительную динамику роста кредитного портфеля Владимирского отделения №8611 ПАО Сбербанк.

Наибольшая доля в кредитном портфеле Владимирского отделения №8611 ПАО Сбербанк принадлежит кредитам юридических лиц. В 2014 году по сравнению с 2013 годом объем задолженности юридических лиц вырос на 13%, а в 2015 году на 16,9% по сравнению с 2014 годом.

Все это позволяет сделать вывод о том, что кредитование юридических лиц - самая востребованная клиентами банковская услуга, доходы от которой являются основным источником формирования прибыли банка.

Отраслевой состав кредитного портфеля юридических лиц в процентах от общей суммы портфеля Владимирского отделения №8611 ПАО Сбербанк и его изменения представим в таблице 2.

Таблица 2 - Изменения отраслевого состава кредитного портфеля юридических лиц Владимирского отделения ПАО Сбербанк за 2013-2015 гг., %

По данным таблицы 2 можно сделать вывод, что в отраслевом составе кредитного портфеля Владимирского отделения №8611 ПАО Сбербанк наибольшая доля принадлежит строительству, сельскому хозяйству, промышленному производству, а так же оптовой и розничной торговле. В 2015 году произошел значительный рост доли торговых предприятий в кредитном портфеле Владимирского отделения №8611 ПАО Сбербанк на 39,03% в сравнении с 2014 годом, а так же произошло уменьшение доли транспорта и связи на 24,5%.

Так же значительно снизилась доля промышленного производства в 2014 году, но уже в 2015 году ситуация несколько стабилизировалась.

Анализ динамики кредитного портфеля юридических лиц ПАО «Сбербанк России» №8628/01903 г. Костомукша по категориям качества кредитов, %

Рисунок 1 показывает, что за период 2013-2015 гг. произошел процесс улучшения качества кредитного портфеля юридических лиц во Владимирском отделении №8611 ПАО Сбербанк. В данном нам портфеле доля клиентов 1 и 2 категории качества увеличилась и при этом снизилось число проблемных кредитов, т.е. 4 и 5 категории качества. За период 2013-2015 гг. наибольшую долю занимаю кредиты 2 категории качества с умеренным риском, это говорит об эффективности работы банка с юридическими лицами.

Теперь проведем анализ показателей просроченных задолженностей юридических лиц в целом во Владимирском отделении №8611 ПАО Сбербанк. Данные показатели являются одними из важных показателей качества кредитного портфеля банка (таблица 3).

Таблица 3 - Анализ структуры просроченных задолженностей юридических лиц в общем объеме задолженности (СЗ) Владимирского отделения №8611 ПАО Сбербанк. за 2013-2015 гг., тыс. руб.

Из таблицы 3 видно, что в течение анализируемого периода показатели величины просроченной задолженности увеличиваются и к 2015 году они возросли на 25,5% по сравнению с 2014 годом, что является причиной ухудшения качества кредитного портфеля банка. Просроченная задолженность юридических лиц в 2015 году возросла на 110980 тыс. рублей.

В таком случае необходимо выяснить причину роста просроченной задолженности, т.к. она может происходить в таких случаях как увеличение объема кредитного портфеля и снижение уровня платежеспособности клиентов банка.

Для выяснения причины роста просроченной задолженности используется коэффициент опережения (Ко), который рассчитывается как отношение темпов прироста кредитного портфеля банка к темпам прироста просроченных задолженностей. Если рассчитанный коэффициент больше 1, то это свидетельствует тому, что объем просроченной задолженности увеличивается в результате роста кредитного портфеля, что не является угрозой для финансового состояния банка. В обратном случае, если рассчитанный коэффициент меньше 1, то это говорит о том, что рост просроченной задолженности связан с ухудшением финансового положения клиента, что чревато банку снижением ликвидности.

Рассчитаем коэффициент опережения для Владимирского отделения №8611 ПАО Сбербанк за анализируемый период.

Полученный результат меньше 1, что свидетельствует о резком снижении платежеспособности заемщика.

Рассматривая структуру просроченной задолженности Владимирского отделения №8611 ПАО Сбербанк по типу заемщика можно сделать вывод, что за 2013-2015 гг. произошло увеличение удельного веса просроченной задолженности физических лиц более чем в 2 раза в 2015 году по сравнению с 2013 годом. Вместе с этим происходит увеличение просроченной задолженности и юридических лиц.

По большому счету существующий размер просроченной задолженности не является критическим, т.к. составляет не более 5%, что свидетельствует об эффективной работе кредитных подразделений Владимирского отделения №8611 ПАО Сбербанк.

Важной характеристикой, которая дает оценку качества кредитного портфеля, являются показатели величины резервов под возможные потери по кредитам. Произведем анализ изменения объемов резервов на возможные потери по кредитам (РВПС) и удельного веса списанных за счет РВПС кредитов в общем объеме кредитного портфеля Владимирского отделения №8611 ПАО Сбербанк (таблица 4).

Таблица 4 - РВПС и списанные за счет него кредиты Владимирского отделения №8611 ПАО Сбербанк

Исходя из таблицы 4 можно сделать вывод, что произошел рост резерва на возможные потери. Наибольший рост показателя РВПС произошел в 2014 году - резервы увеличились на 53,8% по сравнению с фактическим значением 2013 года. В 2015 году по сравнению с 2014 годом сумма резерва увеличилась на 5,8%. Данный процесс роста РВПС непрерывно связан с процессом увеличения общего объема выдаваемых кредитов.

Преподаватель ГАПОУ «Колледж предпринимательства № 11»

г. Москва, РФ

«Анализ КРЕДИТНОГО ПОРТФЕЛЯ пао «сБЕРБАНК РОССИИ»

Аннотация : в представленной статье затронуты вопросы кредитной деятельности банка. Был проведен анализ кредитного портфеля банка и на его основе сделаны значимые выводы. Показанные результаты исследования имеют исключительно ознакомительно-информативный характер. Их можно применять в показанном виде или с отдельными изменениями и дополнениями, учитывая конкретные цели и задачи.

Основные ключевые слова: кредитная деятельность, кредитный портфель, качество ссуд, отраслевая структура кредитования.

Кредитная деятельность банков Российской Федерации в настоящее время находится на стадии активного развития, что в значительной мере благоприятно влияет на экономику России. Эффективность экономики многих развитых стран построена на кредитной основе. На современном этапе развития национальной экономики предприятия нуждаются в привлечении доступных и долгосрочных средств для нормального функционирования.

Кредитная деятельность имеет немаловажное социальное значение в виде потребительского кредитования, направленного на удовлетворение жизненно важных потребностей населения, а также играет роль в отраслевом развитии экономики. Необходимо отметить, что кредитная деятельность банков на современном этапе далека от идеального состояния. В связи с этим необходимо совершенствование кредитной деятельности банков.

Проведем анализ кредитов, выданных физическим и юридическим лицам ПАО «Сбербанк России» за период 2015 - 2017 гг. в (Таблица 1). В данной таблице представлены кредиты, выдаваемые физическим лицам по таким направлениям как:

Жилищное кредитование физических лиц.

Потребительские и прочие ссуды физическим лицам.

Автокредитование физических лиц.

Кредитные карты и овердрафты, выданные физическим лицам.

Таблица 1.

«Динамика кредитного портфеля ПАО «Сбербанк России»

Вид кредита

2015 год,

Млрд. руб.

2016 год,

Млрд. руб.

2017 год,

Млрд. руб.

Изменение, млрд. руб.

Темп изменения

2015-2017,%

Коммерческое кредитование юридических лиц

10368,0

9916,0

10468,1

100,1

0,96

Специализированное кредитование юридических лиц

4590,7

3717,0

3706,5

884,2

19,26

Итого кредитов юридическим лицам

14958,7

13633,0

14174,6

-784,1

-5,24

Жилищное кредитование физических лиц

2 554,6

2 750,9

3 190,6

24,8

Потребительские и прочие ссуды физическим лицам

1 681,8

1 574,1

1 725,9

44,1

Автокредитование физических лиц

142,0

119,8

121,2

20,8

14,6

Кредитные карты и овердрафты

587,2

586,9

678,9

91,7

15,6

Итого кредитов физическим лицам

4965,6

5031,7

5716,6

751,0

15,12

Итого выданных кредитов

19924,3

18664,7

19891,2

-33,1

-0,17

По данным таблицы видно, что кредитный портфель ПАО «Сбербанк России» к концу 2017 года снизился на 0,17 %, что вызвано снижением темпов кредитования юридических лиц на 5,24 %, а также снижением объемов автокредитования физических лиц на 14,6 %. Одной из причин снижения объемов выдаваемых Сбербанком автокредитов эксперты называют его медленную реакцию на конъюнктуру рынка. «В последнее время большим спросом пользуются кредиты, выдаваемые непосредственно в точках продаж автомобилей, - указывает вице-президент ВТБ Алексей Токарев. Однако Сбербанк там не слишком активен, также он отстает в части работы с автопроизводителями». Однако по другим направлениям кредитования наблюдается рост кредитного портфеля, особенно ипотечного кредитования на 24,8% и объема выпуска кредитных карт и овердрафтов на 15,6 %. Основные причины роста ипотечного кредита в Сбербанке – продуктовые улучшения: снижение ставок и минимального первоначального взноса с 20 до 15%. Объемы потребительского кредитования выросли на 2,6 %.

Наглядно увидеть динамику кредитного портфеля ПАО «Сбербанк России» можно на рисунке 1.

Рисунок 1.«Динамика кредитного портфеля ПАО Сбербанк России» за 2015-2017 годы, млрд. руб.»

Таблица 2.

«Структура кредитного портфеля ПАО «Сбербанк России» по отраслям в 2016-2017 гг.»

2016 год

2017 год

Млрд. руб.

Уд. Вес., %

Млрд. руб.

Уд. Вес., %

Физические лица

5031,7

27,0

5716,6

28,7

Нефтегазовая промышленность

1446,9

7,8

1754,4

8,8

Торговля

1308,8

7,0

1530,8

7,7

Операции с недвижимым имуществом

1512,0

8,1

1457,3

7,3

Металлургия

1541,1

8,3

1324,7

6,7

Пищевая промышленность и сельское хозяйство

1087,4

5,8

1097,0

5,5

Энергетика

903,1

4,8

878,4

4,4

Машиностроение

885,3

4,7

865,2

4,3

Строительство

753,1

4,0

828,3

4,2

Услуги

712,3

3,8

827,9

4,2

Телекоммуникации

730,1

3,9

822,4

4,1

Государственные и муниципальные учреждения

807,1

4,3

724,6

3,6

Транспорт и логистика

564,4

3,0

636,9

3,2

Химическая промышленность

561,1

3,0

592,0

3,0

Деревообрабатывающая промышленность

85,2

0,5

92,7

0,5

Прочее

735,1

4,0

742,0

3,8

Итого кредитов и авансов клиентам

18664,7

100

19891,2

100

По данным таблицы можно отметить, что наибольший удельный вес за анализируемый период составили кредиты физическим лицам, в 2016 году их доля была 27 % от общего значения всех выданных кредитов, а в 2017 году – 28,7 %, соответственно. На втором месте по объемам кредитных вложений металлургия, на третьем – нефтегазовая промышленность.

I (высшая) категория (стандартные ссуды) - отсутствие кредитного риска (вероятность финансовых потерь вследствие неисполнения либо ненадлежащего исполнения заемщиком обязательств по ссуде равна нулю);

V (низшая) категория (безнадежные ссуды) - отсутствует вероятность возврата кредита в силу неспособности или отказа заемщика выполнять обязательства по ссуде, что обусловливает полное (в размере 100%) ее обесценение.

Ссуды, отнесенные ко II - V категориям качества, являются обесцененными.

Таблица 3.

«Анализ качества непросроченных кредитов ПАО «Сбербанк России»

Наглядно структуру качества непросроченных кредитов ПАО «Сбербанк России» можно увидеть на рисунке 2.

Рисунок 2. «Структура качества непросроченных кредитов ПАО «Сбербанк России»

Данные таблицы и рисунка говорят о том, что наибольшую долю в кредитном портфеле занимают ссуды 2 ой группы качества (более 55 %). Это свидетельствует о том, что до 20 % подобных ссуд могут быть не возвращены банку. Довольно высокий % занимают ссуды 3 ей группы качества (38,32 % на 2017 год) и эта цифра в динамике возрастает. Это означает, что до 50 % подобных ссуд могут быть не возвращены банку. Доля ссуд 1ой группы качества снижается и к 2017 году составила 5,95%. Этот процент ссуд не имеет риска. Данные анализа говорят о том, что качество кредитного портфеля оставляет желать лучшего. Руководству банка стоит обратить внимание на организацию работы с проблемной задолженностью.

Список использованных источников:

https://www.kommersant.ru/doc/1786630

http://www.banki.ru/news/bankpress/?id=10078708

© Желудев А. И. , 2018

2.1. Общий анализ финансовой деятельности ПАО «Сбербанк России»

В 2015 году банк столкнулся с непростыми макроэкономическими условиями, тем не менее, удалось достичь двузначных значений по рентабельности капитала благодаря восстановлению чистого процентного дохода, хорошей динамике комиссионного дохода и жесткому контролю над расходами. Усилия были направлены на повышение операционной эффективности и снижение времени запуска продуктов на рынок.

Чистая прибыль составила 222,9 млрд. руб. или 10,36 руб. на обыкновенную акцию.

Рентабельность капитала достигла 10,2%.

Достаточность капитала укреплялась в течение года, коэффициент достаточности основного капитала вырос на 30 базисных пунктов до 8,9%, в то время как коэффициент достаточности общего капитала достиг 12,6%, увеличившись на 50 базисных пунктов.

Средства клиентов выросли на 27,2% за 2015 год относительно 2014 года и составили 19,8 трлн. руб., при этом средства розничных клиентов увеличились на 29,1%, а корпоративных на 24,4%, сократив зависимость от государственного фондирования.

Общий портфель кредитов до вычета резерва под обесценение вырос на 7,0% в 2015 году, основными драйверами стали ипотечное кредитование и коммерческие кредиты юридическим лицам, которые увеличились на 12,5% и 14,9% соответственно. Доля Сбербанка на российском рынке ипотечного кредитования достигла 55,6%.

Отношение кредитного портфеля к средствам клиентов составило 91,9% на фоне улучшения ситуации с ликвидностью.

Рассмотрим основные финансовые показатели банка за 2015 г. в поквартальном разрезе [табл. 2.1].

Таблица 2.1 Обзор основных финансовых показателей

Чистые процентные доходы за 2015 года составили 297,2 млрд. руб., прибавив 8,2% относительно аналогичного периода прошлого года:

Динамика процентных доходов (рост 14,9% до 598,9 млрд. руб. по сравнению с 2014) была обусловлена умеренным восстановлением спроса в корпоративном сегменте и ростом ипотечного кредитования.

Процентные расходы, включая расходы на страхование вкладов, выросли на 22,3% в 2015 года относительно аналогичного периода прошлого года, составив 301,7 млрд. руб. Стоимость пассивов снизилась на 50 базисных пунктов до 5,3% в 2015 года относительно предыдущего квартала 2015 года за счет снижения стоимости корпоративных и розничных депозитов на 50 базисных пунктов до 5,0% и на 40 базисных пунктов до 6,7% соответственно. Сбербанк продолжил сокращать объемы привлечения средств Банка России, не учитывая субординированный долг от Банка России, снизив сумму заимствований на 73,4% за 2015 года до 269,8 млрд. руб. Улучшение ситуации с ликвидностью позволяет Банку быть более гибким в управлении стоимостью фондирования.

Чистый комиссионный доход составил 95,6 млрд. руб., увеличившись на 19,2% по сравнению с 2014 года. Доля доходов от расчётно-кассового обслуживания клиентов (87,0 млрд. руб.) в комиссионных доходах составила 75,7%. Доходы от операций с банковскими картами выросли на 48,6% в 4 квартале 2015 года по сравнению с 4 кварталом годом ранее.

Чистые расходы по созданию резерва под обесценение кредитного портфеля составили 112,3 млрд. руб. в сравнении со 103,4 млрд. руб. за аналогичный период 2014 года, что соответствует стоимости кредитного риска в размере 230 базисных пунктов против 240 базисных пунктов годом ранее.

Операционные расходы Группы в года составили 191,7 млрд. руб., прибавив 8,3% относительно аналогичного периода 2014 года, тогда как средний уровень инфляции за тот же период составил 14,5%.

Таблица 2.2 Основные показатели отчета о финансовом положении

Кредитный портфель за вычетом резервов вырос на 4,3% до 18 727,8 млрд. рублей в 4 квартале 2015 года относительно 3 квартала 2015 года. Основным фактором роста корпоративного портфеля стала переоценка валютного портфеля. Качественный спрос на ипотечные кредиты способствовал росту кредитного портфеля физических лиц.

Средства клиентов показали сильный рост в 4 квартале относительно предыдущего квартала как в розничном (рост на 10,6%), так и в корпоративном (рост на 4,9%) сегментах. Средства на текущих счетах клиентов увеличились на 7,5% за тот же период.

Доля неработающих кредитов в кредитном портфеле за 4 квартал снизилась до 5,0% с 5,4% за предыдущий квартал 2015 года в основном за счет корпоративного сегмента. Созданные на балансе резервы превысили объем неработающих кредитов в 1,2 раза в 4 квартале 2015 года по сравнению с 1,1 раза в предыдущем квартале.

Портфель реструктурированных кредитов оставался стабильным на уровне около 17% от общего портфеля в 4 квартале 2015 относительно 3 квартала 2015 года и составил 3,4 трлн. руб. Квартальная динамика качества реструктурированных кредитов обусловлена макроэкономической ситуацией, что отразилось в незначительном росте доли неработающих кредитов в реструктурированном портфеле с 10,3% до 11,0%.

Таблица 2.3 Основные показатели отчета об изменениях

в составе собственных средств

Общий капитал Группы вырос на 3,4% в 4 квартале 2015 года относительно предыдущего квартала и составил 3,2 трлн. руб. в основном за счет прибыли 4 квартала, а также прочего совокупного дохода.

Активы, взвешенные с учетом риска Группы увеличились на 5,8% в 4 квартале 2015 года относительно предыдущего квартала и составили 25,0 трлн. руб. в основном за счет изменения валютных курсов. Таким образом, коэффициент достаточности общего капитала (по Базель I) снизился на 30 базисных пунктов в 4 квартале 2015 года в сравнении с предыдущим кварталом, составив 12,6%. Коэффициент достаточности основного капитала снизился на 20 базисных пунктов в 4 квартале 2015 по сравнению с 3 кварталом 2015, составив 8,9%.

2.2. Анализ кредитного портфеля ПАО «Сбербанк России»

Плата за пользование кредитными средствами – основная доходная строка в структуре денежных поступлений от операционной деятельности.

Таблица 2.4 Кредиты и авансы клиентам

Коммерческое кредитование юридических лиц представлено ссудами юридическим лицам, индивидуальным предпринимателям, федеральным субъектам Российской Федерации и муниципальным органам власти. Кредитование осуществляется на текущие цели (пополнение оборотных средств, приобретение движимого и недвижимого имущества, портфельные вложения в ценные бумаги, расширение и консолидацию бизнеса и др.). Большинство коммерческих кредитов предоставляется на срок до 5 лет в зависимости от оценки рисков заемщиков. Коммерческое кредитование включает также овердрафтное кредитование и кредитование экспортно-импортных операций. Источником погашения кредитов является денежный поток, сформированный текущей производственной и финансовой деятельностью заемщика.

Специализированное кредитование юридических лиц представляет собой финансирование инвестиционных и строительных проектов, а также кредитование предприятий, осуществляющих девелоперскую деятельность. Сроки, на которые банк предоставляет ссуды данного класса, как правило, связаны со сроками окупаемости инвестиционных, строительных проектов, со сроками выполнения контрактных работ и превышают сроки предоставления коммерческих кредитов юридическим лицам.

Возврат кредита и получение доходов может происходить на этапе эксплуатации инвестиционного проекта за счет генерируемых им денежных потоков. Потребительские и прочие ссуды физическим лицам представлены ссудами, выданными физическим лицам на потребительские цели и текущие нужды, не связанные с приобретением, строительством и реконструкцией недвижимости, а также с автокредитами, кредитными картами и овердрафтами.

Жилищное кредитование физических лиц представляет собой кредитование физических лиц на приобретение, строительство и реконструкцию недвижимости. Данные кредиты носят долгосрочный характер и обеспечены залогом в виде недвижимости.

Кредитные карты и овердрафты представляют собой возобновляемые кредитные линии. Данные кредиты являются удобным источником дополнительных средств для клиента, доступных в любой момент времени в случае необходимости. Кредитные карты предоставляются на срок до 3 лет.

Процентные ставки по таким кредитам выше, чем по потребительским ссудам, поскольку в них заложен больший риск для ОАО «Сбербанк». Автокредитование физических лиц представлено ссудами, выданными физическим лицам на покупку автомобиля или другого транспортного средства. Автокредиты предоставляются на срок до 5 лет.

В таблице ниже представлен анализ кредитов и резервов под обесценение по состоянию на 31 декабря 2015 года:

©2015-2019 сайт
Все права принадлежать их авторам. Данный сайт не претендует на авторства, а предоставляет бесплатное использование.
Дата создания страницы: 2016-08-08